老板从公司缴纳多少个人所得税？
当老板很难，尤其是今年。
起早贪黑一整天不容易，却为公司富，为自己苦——公司的利润都躺在公司账上，不敢分红。
为什么？这是因为老板想把公司的利润装进个人口袋，这通常是通过分红来实现的。股息收入，老板需要缴纳20%的个人所得税。
想想就心痛。要知道，这已经是公司缴纳增值税、消费税、企业所得税之后第四次缴税了。
如果是以前，一部分可以通过个人消费公司报销解决。但是今年的税务检查特别严格，老板不敢再奢望了。
那么，有什么合理的节税方法吗？
答案是肯定的。
那就是成立个人独资企业，改变收入模式。
个人独资企业只需缴纳个人生产经营所得税，即可将企业资金提取至法人私人账户，享受经批准的税收征收政策后税负极低。
案例研究:
以下是我区个人独资企业的税负计算:
我们以500万元的开票为例:
增值税:500 w/1.03 * 3% = 14.56 w附加税:14.56*3%=0.44w所得税:500 w/1.03 * 10% * 35%。
总额25.44w，税负5.08%。
由此可见，独资被批准后，所得税可以从40%降到5%！
每个行业的计算方法都一样！
开具的增值税专用发票可以正常抵扣！
企业和个人如何享受税收优惠或核定征收政策？
目前，我国西部开发或少数民族自治地方都出台了一些税收优惠政策，以促进当地经济发展。用税收政策在税收优惠区注册企业，不仅节税，而且合理合法。
园区注册企业增值税地方留成30%~60%支持奖励；
企业所得税地方留成30%~60%予以支持和奖励。
财政支持按月返还，当月纳税，次月支持奖励；
个人独资企业(小型)可申请核定征收，核定后综合税负低于4%；
小规模的有限公司也可以批，综合税负低于4%。
最后，还有很多政策可以用:比如小规模微利政策，可以把企业所得税从25%降到5%；研发支出加计扣除政策最多可免征100%的企业所得税；申请高新技术政策可将企业所得税由25%降至15%。......
其次，老板可以通过合理的设置让个人和企业有业务联系。在这种情况下，个人可以向企业开具增值税普通发票(需要税务机关开具)，从而通过统筹安排减少个人税收支出。
总结:
股东分红是一笔不小的收入，合理的税收融资可以为股东节省大量资金。以上就是如何降低股东分红的个人所得税，如何合理避税。
老板从公司变现的六大技巧
1，巧妙运用个人补偿方法
如果老板没有从公司拿到报酬，就意味着公司要缴纳企业所得税和股息税，可以减轻公司的税负。
比如曾经有一个老板，一个月只给自己5000块钱，相当于一年6万。但因为公司缺票，他在三个税点从外面买了30万的票给公司盖。两年后，他逃回家被调查，公司被罚款交税。他非常后悔。
而如果他给自己年薪36万，多出来的30万不仅可以抵扣企业所得税，如果他真的不想拿那么多，还可以用在企业公关或者其他方面，处理起来会更有弹性。
为什么说这个年薪比较节税？
比如老板年薪36万，一部分是月薪，一部分是年终奖。合理拆分后，应缴纳的个人所得税约为2.4万元，税率为6.67%。
同时企业利润减少36万，对应的企业所得税和红利税合计14.4万。
两者相差654.38+0.2万，节税省下来。所以在这个范围内，发工资比较节税。
薪水
奖金
所以第一个合法的节税方式就是从公司多拿工资。
2.商标的巧妙运用
做过餐饮奶茶等加盟商的老板或者肯德基应该都有体会。所有加盟商都要交品牌管理费，这个品牌管理费包括商标授权费。
创业的时候，老板可以先注册一个个人独资企业+批准征收，用这个个人独资企业持有公司商标，然后授权公司使用，每年收取一定的费用。
这笔费用可以按固定方式收取，也可以按销售额的固定+百分比收取，比如65438+年销售额的0%或3%。
为什么要这样设置？
这样一个公司如果收商标授权费，一年500万只需要3.2%左右的税，一年654.38+0万只需要0.98万的税。
除了商标，专利也可以这样考虑。目前注册一个商标的费用只有300元左右。这个投资很值得吗？
3.巧妙的服务拆分
在公司的组织形式上，除了有限公司，还有一种个人独资的形式，它有三个特点:
1)无企业所得税25%；
2)个税是可以批的，批下来也就2%左右。与20%的股息税相比，它节省了不少。
3)个人独资企业申报营业收入后，可以直接把钱转到个人卡上，不用交税。
以上每一点都很重要，尤其是第三点。巧用，公司的钱可以合法变成自己的。
具体怎么做？
我们每天检查2000家在上海注册的新企业，发现其中50%是独资企业。我们发现这种做法很普遍，但是要符合规定，需要改变企业的经营模式，拆分业务。
比如某广告公司有三个设计部门，分别对应工业设计、工程设计、展示设计。现在只需要对这三个部门进行独立核算，采用阿米巴模式成立三家个人独资企业。
就这样，公司接到设计业务后，分包给这三家独立的企业，并付给他们相应的钱。让我们以每个企业为例。原来这500万的利润需要在总部缴纳25%的企业所得税和20%的个税，总共需要缴纳200万的税。
现在个人独资企业后，500万只需要交5万的增值税和654.38+009.5万的个税，个税合计也只有654.38+06万左右，比公司缴税省了654.38+084万！
还有谁采用了这种方法？比如广州的威亚在上海注册了7家个人独资企业，上海的李佳琪注册了5家工作室，都是个人独资企业。
所以，当你的业务可以拆分的时候，不妨试试这种方式。
4.把老板的豪车卖给公司。
如果老板有一辆开了两年的豪车，原价1万，现在99万卖给公司，那么就相当于变现了99万，车还是自己开，加油费、过桥等所有杂费都可以全额报销。
因为个人有出售二手设备的政策:
1)个人出售二手设备没有增值税。
2)价格不高于原价的，不需要缴纳个人所得税。
也就是只需要几百元的转让费。这种方式非常简单粗暴。
当然也有老板先用公司的钱买车，过一段时间再卖给老板，老板开一段时间再卖给公司，从而达到这种效果。
5.熟练使用多种架构。
有些老板不想改变企业，同时也不想把钱装进个人口袋，但是拿了钱之后会再投资，所以需要用X公司的模式来实现。
在这种模式中，老板先建立一个全资的有限公司，可以由老板家族100%控制，然后用这个有限公司投资一个有实际业务水平的公司。
比如先成立A公司，注册资本3万，然后用这3万投资B公司，资本2000万。B公司获得利润后，分红时不需要缴纳红利税。
老板可以用A投资D/C/E等更多的公司，这样资金就不需要个人投资了，那样会损失20%的税。
这种方法其实就是设计了一层额外的结构，利用了税收递延的原理，就是当股息没有分配给个人的时候，这个税就不交了，只有涉及到个人的时候，这个税再交。
但是通过这种方式延期，目前应该缴纳的税可以改为10年，20年后再缴纳，这个数值就会不一样。
同时，如果分红654.38+00万，也不可能全部花完。即使偶尔需要现金，每个月提取几万就够了，所以你只需要交这几万的税，而不是马上交654.38+00万的税。
6.巧妙利用公司租房，改成老板的。
以上海为例，公司准备换一个新的楼层，需要装修。装修过程中很多发票拿不到，财务上很难处理。同时，此写字楼拟出租5-10年。现在出租价格低，过几年肯定会涨，中间还有增值收益。如果给了公司，就意味着公司的利润多了，要交25%的企业所得税和20%的红利税。
现在我们只需要做一个改变，从公司租到老板个人名下，然后转租给公司。
举例:原租金200万，老板装修后转租价格250万。如果个人综合税率最高为4%:
应税* * *为250万* 4% = 65438+万。(二手房东不交房产税，一手房东交过，不重复征税。)
老板转了50万利润。如果这50万留在公司，公司需要支付50万* 40% = 20万。
这样不仅省下了20-10=10万，老板还轻松拿走了50万，每年还能继续赚取这笔收入。
这种节税效果很明显，也解决了很多实际问题:
比如装修队不开发票，他们的价格可以更低，节省了不少装修成本；同时租赁期长，租金价格可随市场逐年上涨，节税效果更明显。
说到税收，除了个人，可以说这也是所有企业都需要考虑的大问题，就连马云和刘也在其中。不然怎么会有马云没有工资，刘年薪只有一元的事情？
实际上，上面使用的节税避税法是《避税》一书中众多避税方法中的一种。这本书用了上百个真实案例，多种避税方法的组合告诉你如何正确合理的避税。
是不是很多人都认为只有那些优秀的会计人才会懂避税？其实并不是。老板也要了解一些节税的知识，帮助公司合理节约开支，让你的收益最大化。